Образец Заявления На Имущественный Вычет У Работодателя В 2020 Году

Заявление работодателю на имущественный вычет 2020 образец

Юридическая тематика очень сложная но, в этой статье, мы постараемся ответить на вопрос «Заявление работодателю на имущественный вычет 2020 образец». Конечно, если у Вас остались вопросы Вы сможете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Важно учитывать, что возврат налога возможен только за три последних года. Так, если лицо, купившее недвижимость в 2015-ом, не стало сразу подавать декларацию и потом решает сделать это в 2020-ом, вычет будет только за 2016-ый, 2017-ый и 2020-ый годы. К сожалению, в этом случае 2015 год для оформления льготы уже безвозвратно потерян.

Второй метод – оформить имущественный, а с 1 января 2016 года и социальный налоговый вычет через собственного работодателя. Однако в таком случае все же придется несколько раз наведаться в налоговую инспекцию, чтобы получить уведомление, которое подтверждает право на вычет, а также через определенный промежуток времени, чтобы его забрать.

Как оформить заявление на налоговый вычет в 2020 году

Заявление о предоставлении имущественного налогового вычета подается как по месту работы, так и в налоговый орган территориального расположения. Право на подачу имеют исключительно граждане Российской Федерации, которые выплачивают государству 13% от дохода.

В этом случае Василий ждет начала 2020 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2020 год – 78 тыс.руб. (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Образец Заявления На Имущественный Вычет Работодателю 2020

• Имущественный: документы, доказывающие, что сделка купли-продажи имела место (платежка, бумага о праве владения).
• На ребенка: свидетельство о рождении.
• На лечение: платежки, справки, выписанные на сотрудника, подавшего заявление.
• На обучение: документ об оплате, справки.

Как написать заявление на налоговый вычет

В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, вместе с налоговой декларацией необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат НДФЛ в связи с расходами на приобретение имущества.

Если приобретение или возведение жилого объекта произведено непосредственно на личные деньги налогоплательщика, заработанные и накопленные им, то компенсировать можно затраты, равные двум миллионам российских рублей. Вернуть можно не полную указанную сумму, а лишь 13% от нее, то есть фактически 260 тысяч рублей (2 000 000*13%=260 000).

Образец заявления на имущественный вычет у работодателя: пошаговая инструкция по заполнению

Обратите внимание! Работодателю не нужны сопровождающие документы, то есть копии предоставленных в налоговую службу бумаг. В компетенцию налогового агента не входит их проверка, следовательно, отчисление компенсаций производится на основании представленного налогового уведомления.

Что такое имущественный вычет

Получение денежных средств от государства всегда сопровождалось утомительным заполнением бумаг. Именно поэтому многие налогоплательщики будут рады узнать, что строгих требований к составлению заявления на получение налогового вычета у работодателя не представлено. Однако некоторые нормы все же существуют, и следовать им необходимо.

:  Условия постановки на учет в центр занятости в 2020 году

Заявление на вычет (у работодателя) в инспекцию
Вы можете скачать образец заявления для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке.

При помощи этого заявления, Вы сможете получить в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет. Далее, с уведомлением о праве на вычет, Вы сможете получить вычет у своего работодателя (или иного налогового агента).

Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, без процентов по ипотеке Заявление (соглашение) о распределении (разделе) вычета при общей совместной собственности, с процентами по ипотеке

Вы можете скачать образец заявления в формате doc, пройдя по этой ссылке. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию).

Документы на вычет по лечению

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

• порадовать личным визитом ИФНС по месту регистрации собственника или квартиры;
• обратиться с заявлением установленного образца непосредственно к нанимателю, который ежемесячно удерживает часть средств в пользу государственной казны.

Налогоплательщикам не возбраняется вести трудовую деятельность одновременно у нескольких работодателей. Каждый из них удерживает из зарплаты сотрудника подоходный налог.

С 1 января 2014 года вступили в силу поправки, внесённые в НК РФ (абз.4, п.8, ст.220).

Теперь, получив уведомление для нанимателя на возврат имущественного вычета, совместителям разрешается не уплачивать взносы в пределах рассчитанной для каждого руководителя суммы.

Форма такого заявления не утверждена законодательно, поэтому оно может составляться в произвольном формате (примерный образец заявления работодателю о предоставлении имущественного вычета приведен далее). Бланк заявления может разработать и утвердить сам работодатель. В любом случае оно должно содержать следующую информацию:

Пример: Шадров Г.Г. купил квартиру и в июне 2020 года подал в налоговую инспекцию заявление для получения уведомления для работодателя. В июле Шадров Г.Г. получил уведомление и подал его на работу в бухгалтерию.

После получения уведомления работодатель должен предоставить Шадрову Г.Г. имущественный вычет в следующем размере: — С июля и до конца 2020 года не взимать с его зарплаты налог по ставке 13% (на руки Шадров Г.Г.

будет получать заработную плату на 13% больше);

— Вернуть налог, удержанный с зарплаты Шадрова Г.Г. с начала года и до месяца, предшествующего моменту подачи уведомления (с января по июнь).

1. В момент наступления права получения НВ подготовить заявление и требуемый пакет документов и обратиться в территориальную ИФНС.
2. Получить в инспекции по налогам уведомление о праве на компенсацию.
3. Предоставить данное уведомление бухгалтеру. С момента предоставления уведомления работник будет получать свою заработную плату без удержания 13 % НДФЛ до момента полного исчисления требуемой суммы.

Например, это может быть налоговая скидка за приобретение всего лишь одной комнаты, являющейся составной частью квартиры.За дом. Вернуть НДФЛ физическое лицо может и за расходы, направленные на покупку дома.

Если отношения с работодателем носят гражданско-правовой характер, то получить компенсацию не получится. Через работодателя можно оформить стандартные, имущественные, социальные и инвестиционные компенсационные выплаты.

Как оформить заявление на имущественный вычет

Бланк документа, вмещающего в себя просьбу об уменьшении размера налогооблагаемой базы за приобретение недвижимости, предназначенный для работодателя, помимо общей информации (наименования предприятия, должностей, фамилий, имен и отчеств руководителя и подопечного) должен содержать следующие данные:Еще один нюанс: в том же п.8 ст.220 НК говорится, что заявление подается именно работодателю.

Заявление на вычет (у работодателя) работодателю
Вы можете скачать образец заявления для работодателя (или иного налогового агента) в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, получив предварительно в налоговой инспекции уведомление о праве на вычет, вы сможете получить вычет у своего работодателя.

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Документы на вычет по обучению

Заявление на возврат налога (через налоговую инспекцию)
Вы можете скачать образец заявления на возврат налога для налоговой инспекции в формате doc, пройдя по этой ссылке. При помощи этого заявления, поданного вместе с декларацией, Вы сможете получить возвращенный налог от налоговых органов.

Вычет на одного ребёнка или нескольких детей рассчитывается исходя из их количества и старшинства. Первый и второй ребёнок получают налоговый вычет в размере 1400 рублей, третий и последующие — 3000 рублей. Студенты очной формы, аспиранты, ординаторы и интерны имеют право на налоговый вычет до 24 лет.

Налоговые вычеты 2020 года

Налоговый вычет это когда государство частично возвращает ранее уплаченный налог . Например, приобретение жилья, обучение, расходы на медикаменты, лечение, ИИС и так далее. Если вы считаете что это сложно, то мы подготовили 5 онлайн сервисов для получения вычета.

Стандартные налоговые вычеты

• покупали ценные бумаги, с которых удалось получить доход в результате обращения на рынке;
• инвестировали личные деньги в свой собственный инвестиционный счёт;
• получили доход с операций на инвестиционном счёте.

Имущественный вычет у работодателя в 2020 году: как получить возврат подоходного налога

В России для граждан, покупающих жилплощадь, существует возможность частичного возврата вложенных средств. Затраты на такие приобретения достаточно ощутимы для любого семейного бюджета, поэтому россияне активно пользуются данной преференцией. Однако для получения возмещения нужно точно знать, как и за что можно получить налоговый вычет у работодателя или в налоговой инспекции.

За что можно получить имущественный вычет

Суть самого вычета заключается в возврате налога, уплаченного гражданином за определенный период. В случае продажи имущества размер дохода, подлежащего налогообложению, уменьшается. Соответственно, льгота действует исключительно для людей, являющихся налогоплательщиками.

Воспользоваться возможностью получения имущественного вычета можно в определенных обстоятельствах:

• При выкупе недвижимости;
• При возведении жилья;
• При оформлении ипотеки на указанные цели;
• При покупке надела земли с жильем или предназначенного для его строительства.

Есть условия, при которых гражданин лишается права на вычет в случае совершения определенных действий:

1. Это касается выкупа жилплощади у лиц, которые относятся к категории взаимозависимых. Речь идет о супругах, братьях и сестрах, родителях, т.е. близких родственниках.
2. Государство не предоставляет льготу, если объект куплен не за свои деньги: с привлечением средств работодателя или за счет материнского капитала.
3. Люди, исчерпавшие сумму вычета, также не могут рассчитывать на возврат.

Включить в список затрат для последующего возмещения разрешается расходы:

• На покупку земли для строительства жилья;
• Приобретение материалов для строительства либо отделки;
• Оплату отделочных и строительных работ;
• Разработку проектов и смет;
• Подключение к инженерным коммуникациям.

Важно! Каждый вид затрат должен подтверждаться документально, поэтому нужно сохранять все бумаги.

Нельзя воспользоваться льготой при перепланировке или переустройстве готового сооружения, реконструкции в виде надстройки этажа или создания пристройки, монтаже газового или сантехнического оборудования, возведении дополнительных сооружений (бани, гаража, сарая, ограждения).

Вопрос покупки имущества не за свои средства, а за взятые в кредит, имеет некоторые особенности.

Так, выкуп жилья по ипотеке дает возможность получать вычет, причем по основной уплаченной сумме и по процентам с займа. Второй нюанс – покупка жилья частично за деньги нанимателя с собственными вложениями.

В таких обстоятельствах за гражданином сохраняется право на предоставление возврата пропорционально личным тратам.

Правила получения имущественного вычета

Сумма возврата НДФЛ через работодателя, как и через налоговиков, определяется несколькими факторами:

• Всего можно вернуть налог в сумме 13% стоимости покупки, но не больше чем с 2 млн. рублей;
• Предельная сумма, которую реально получить таким способом, составляет 260 тыс. рублей;
• Если недвижимость выкупалась до 2008 года, вычет рассчитывается максимум с 1 млн. рублей;
• За год можно вернуть средства, не превышающие сумму перечисленного налога с заработной платы;
• Получать возмещение разрешается на протяжении нескольких лет, пока сохраняется остаток вычета;
• По жилью, купленному до 2014-го года, государство готово предоставить возмещение единственный раз, даже если часть средств остается невостребованной;
• В остальных ситуациях возвратить налог можно неоднократно, но в пределах установленного лимита.

Для возмещения ипотечных процентов действуют свои правила. Воспользоваться налоговым имущественным вычетом через работодателя либо налоговый орган можно без ограничений, если жилье выкупалось с помощью займа до 2014-го года. В остальных случаях сумма по процентам ограничивается 3 млн. рублей, т.е. предельный возврат составит 390 тыс. рублей.

Важно! Нередко сумма вычета по процентам с займа превышает компенсацию непосредственно по выкупу жилья.

Реализовать право на получение возврата можно двумя путями. Первый предусматривает обращение к налоговикам, второй – получение налогового вычета у работодателя. У этих вариантов есть ряд различий.

К преимуществам возврата налогового имущественного вычета через работодателя относятся:

• Возможность воспользоваться положенными средствами раньше, чем в налоговой;
• Документы на получение налогового вычета у работодателя собрать проще, их пакет меньше;
• Налоговую декларацию заполнять не нужно.

Рассмотрим плюсы возврата подоходного налога через работодателя более подробно.

При обращении за налоговым вычетом по месту работы гражданин получает компенсацию уже в текущем году. На практике это выражается в отсутствии удержаний 13%-го налога из зарплаты. Плательщик получает возможность застраховаться от инфляционных потерь, поскольку получает средства сразу.

При попытке получить налоговый вычет через работодателя не в первом месяце года, а в последующем, сумма будет исчисляться за весь период, начиная с января. Из разницы между суммой налога, рассчитанной до начала предоставления льготы, и размером налоговых выплат, приходящихся на месяц подачи заявки, получается излишне перечисленная сумма налога. Она подлежит возврату налоговым агентом.

Получение имущественного вычета на работе имеет и свои недостатки. Здесь требуется подтверждение права на преференцию, а для этого все равно придется побывать в ИФНС. Более того, уведомление о налоговом вычете для работодателя имеет срок действия – один год. Если льгота за этот период не будет выбрана полностью, для ее получения в следующем году нужно оформлять новую бумагу.

На оформление такого уведомления инспекции отводится до 30 дней с момента обращения с заявкой. Еще один нюанс заключается в сложности предоставлении льгот структурой, не являющейся официальным нанимателем.

Это относится к работе по гражданско-правовым договорам. В таких обстоятельствах вычет можно получить исключительно у налоговиков.

Компенсация от нескольких нанимателей

Получение вычета при покупке квартиры или другой жилплощади возможно и у нескольких нанимателей. Этот вариант подойдет гражданам, одновременно состоящим в трудовых отношениях с несколькими структурами или меняющим место работы на протяжении налогового периода.

В таких ситуациях организации-наниматели могут предоставлять льготу двумя способами: одновременно или последовательно в течение календарного года. В первом случае налоговики выдадут справки для работодателя на налоговый вычет по числу задействованных организаций. Документацию нужно передать в бухгалтерию каждой структуры, а также написать заявления на налоговый вычет.

При последовательном варианте – в случае увольнения – учитывается оставшийся размер выплат к моменту расторжения рабочих отношений. Наниматель не возвращает оригинал справки. Оставшийся вычет может предоставить новый работодатель.

Важно! Действие уведомления от налоговиков прекращается сразу после увольнения. При начислении любого характера в пользу уволенного сотрудника наниматель удерживает НДФЛ.

На новом рабочем месте гражданину не предоставят остаток льготы по копии уведомления, оформленной на другую организацию.

Придется получить в инспекции новую бумагу, с указанием действительных сведений о месте трудовой деятельности.

Алгоритм действий для получения налоговой льготы

Получить у работодателя имущественный вычет можно при следующем порядке действий:

• Собрать документацию по установленному списку;
• Передать налоговикам по месту прописки;
• Получить уведомление;
• Отдать в бухгалтерию уведомление и заявление.

Далее все расчеты проводятся нанимателем. С месяца подачи заявки прекращается удержание подоходного налога с заработка. Работник получает на руки полную зарплату, без вычета налогов, до исчерпания суммы льготы либо завершения календарного года. В это время ежемесячные доходы заметно возрастут.

Какие документы нужны для получения уведомления

Имущественный вычет у работодателя начисляется только при наличии уведомления. Для его оформления необходимо собрать документацию:

• Письменное заявление с указанием личных данных и расходов на недвижимость;
• Копии бумаг, подтверждающих право на преференцию;
• Справку с места трудовой деятельности с реквизитами нанимателя.

Важно! Декларацию по форме 3-НДФЛ заполнять не нужно.

При посещении налоговой надо иметь с собой подлинники всей документации. Инспектор вернет их после сверки данных. Желательно составить реестр переданных бумаг и получить на нем отметку о приеме от сотрудника инспекции. Перечень поданных документов можно оформить как приложение в заявлении, отметив, что инспектору переданы копии.

Важно! Наниматель не имеет права проверять документы о праве на компенсацию. Уведомление служит достаточным основанием для получения преференции.

Существует немало примеров получения возврата не самыми простыми путями. Не все знают о возможности комбинированного метода получения льготы.

Вполне реально оформить возврат удержанных налогов через нанимателя по ст.220 НК РФ, а по итогам года подать ходатайство налоговикам. Такой вариант выглядит очень выгодным, ведь средства возвращаются в полном объеме, а возврат начинается через месяц после возникновения соответствующего права.

Однако здесь потребуется двойное оформление документации.

Сроки обращения за вычетом

В любых обстоятельствах получение возврата возможно исключительно после оформления прав собственности на жилплощадь. Это прописано в Налоговом кодексе. Соответственно, предоставление выписки ЕГРН является обязательным шагом.

Существенное различие между получением вычета у нанимателя и налоговиков заключается в сроках. После вхождения в права собственности на жилплощадь обращаться за возмещением к налоговикам можно лишь в следующем году.

Важно! Дата определяется по выписке из ЕГРН.

Но подавать ходатайство на компенсацию можно и позднее. Лимитов по срокам у вычета нет, однако налог возвращают только за три года до подачи документации. Можно получать возврат и ранее предстоящего года, если он будет оформлен через нанимателя.

Исключением из общего правила являются лица, перешедшие на пенсию и приобретающие жилплощадь. Для них законом предусмотрена возможность переноса компенсации на три года до возникновения прав на жилье.

Документация для налоговой

Для сравнения приведем перечень документации, которую следует подавать при обращении за возвратом в налоговую. Он состоит из:

• Декларации по соответствующей форме;
• Выписки о праве собственности;
• Документальных подтверждений расходов;
• Заявки на компенсацию;
• Справки об исчисленных налогах с работы.

Если жилплощадь строилась или приобреталась в кредит, потребуются еще договор займа и бумага о процентах, которые уже выплачены по ипотеке.

Важно! Заявить вычет по дополнительным работам, отделке жилища можно даже после получения основной компенсации по имуществу.

Немало вопросов о взаимодействии с налоговиками возникает при оформлении декларации. Эту бумагу можно подавать в течение всего года, но в декларации полученного дохода данные принимаются до 30 апреля. При подаче декларации исключительно с целью получения возврата лимитов по срокам нет. Всех этих сложностей можно избежать, обратившись за компенсацией к нанимателю.

В инспекции рассмотрение документов может занимать до 3-х месяцев, только после этого гражданину направляют письменное сообщение о принятом решении. У работодателя вопрос решается значительно быстрее.

Покупка жилплощади супругами

Покупка жилплощади супругами часто осуществляется на условиях общей долевой собственности. В этом случае тоже есть возможность оформить возврат у нанимателя. Компенсация распределяется с учетом расходов каждого из супругов, которые должны быть подтверждены документально.

Однако здесь возможны две ситуации. Если каждый супруг платил за свою долю самостоятельно, ему положено возмещение из суммы понесенных расходов. Если затраты прописаны общей суммой на обоих или плательщиком официально выступал один супруг, семье разрешается самостоятельно провести распределение. Эти сведения указываются в заявке и служат основой для начисления компенсации.

При пользовании ипотекой супруги тоже могут распределить расходы на уплату процентов. Это правило действует даже, если в платежной документации указан только один из них.

Важно! Пропорции распределения можно изменять каждый год.При общей совместной собственности супругов возмещение распределяется поровну, если они не заявили иное. Здесь также есть возможность выбрать пропорции возврата. Компенсация каждому супругу не может превышать 260 млн. рублей. Изменять распределение в данных обстоятельствах уже нельзя, начисление будет производиться согласно поданному заявлению.

Таким образом, в получении возврата налогов через нанимателя при выкупе жилплощади есть свои плюсы. Деньги можно получить быстрее, чем при обращении в налоговую инспекцию, а собрать документы значительно проще. Однако у этого способа есть и свои минусы. Оба варианта можно комбинировать, получая средств максимально удобным способом.

Как получить налоговый вычет у работодателя в 2020 году?

Время чтения 9 минутСпросить юриста быстрее. Это бесплатно! Размер шрифта: A+ | A−

В статье представлена информация: как получить налоговый вычет у работодателя, образец, заявления, документы в налоговую, вычет у нескольких работодателей.

Российские компании-работодатели в рамках предусмотренных законом механизмов могут оказывать содействие своим сотрудникам в получении налоговых вычетов. Каким конкретно образом? Что нужно сделать работнику, чтобы оформить вычет у работодателя?

Что представляет собой вычет от работодателя?

Налоговый вычет — это гарантированная законодательством РФ привилегия гражданина, которая может быть представлена:

• возможностью осуществить возврат из бюджета страны уплаченного подоходного налога или НДФЛ — в размере 13%;
• возможностью на законных основаниях не уплачивать соответствующий налог.

Частный случай второго варианта соответствующей привилегии — вычет, оформленный у работодателя.

Гражданин, осуществляя трудовую деятельность по договору, каждый месяц уплачивает подоходный налог со своей зарплаты.

Точнее, это делает не сам работник, а бухгалтерия фирмы: она в установленном порядке удерживает с зарплаты человека налог и перечисляет в бюджет государства.

В случае с применением вычета данное удержание не осуществляется, в результате чего человек получает на руки не только зарплату, но и сумму сверх нее — не перечисленный на законных основаниях налог.

Главное преимущество получения вычета от работодателя — возможность тратить больший объем заработанных денежных средств, не дожидаясь, пока их обесценит инфляция.

В свою очередь, подобный риск есть при первом варианте оформления вычета: возврат уплаченного налога из бюджета осуществляется по окончании года, в течение которого покупательная способность денежных средств может значительно уменьшиться.

Обязательно, чтобы гражданин работал в фирме, в которой он собирается получать вычет, по трудовому договору. Если он будет осуществлять деятельность по гражданско-правовому соглашению, то рассматриваемый механизм реализации права на вычет задействовать не получится.

Отметим, что не имеет значения то, какова продолжительность рабочего дня человека: тот факт, что он работает, к примеру, на полставки, не отменяет его права на оформление вычета у работодателя.

Оно дает право на получение вычета как по первой схеме — когда уплаченный подоходный налог возвращается из бюджета, так и по второй схеме — через работодателя.

Никаких разрешений гражданину при этом получать не нужно, главное — сделать выбор. После — осуществить ряд практических действий.

Рассмотрим их и ответим на вопрос: как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры.

Оформление вычета при покупке жилья через работодателя: основные документы

​Прежде всего, нужно будет собрать документы для вычета. Таковые будут представлены, прежде всего:

• заявлением в Федеральную налоговую службу по установленной форме;
• договором купли-продажи квартиры;
• банковскими квитанциями, подтверждающими факт перечисления денежных средств за квартиру продавцу;
• свидетельством о собственности или актом приема-передачи квартиры.

Если для покупки квартиры был оформлен ипотечный кредит, то вычет можно получить и с него. Для этого потребуются такие документы как:

• кредитный договор;
• справка о размере уплаченных банку процентов.

Стоит отметить, что при оформлении вычета через работодателя не нужны:

• декларация по форме 3-НДФЛ;
• справка о зарплате по форме 2-НДФЛ.

В свою очередь, они требуются при первой схеме получения вычета — посредством возврата уплаченного налога из бюджета.

Оформление вычета: обращение в налоговую

Следующий шаг в оформлении вычета — передача всех указанных документов в налоговую по месту прописки. При этом, предварительно следует уточнить у специалистов ФНС, какие из соответствующих документов нужны в оригинале, а какие — в виде копии (возможно, нотариально заверенной).

В течение 30 дней после приема документов ФНС обязана предоставить гражданину специальное уведомление, которое удостоверяет право налогоплательщика на получение вычета через работодателя.

То, каким образом данное уведомление будет передано, лучше, опять же, уточнить в ФНС. Здесь 2 основных варианта: по почте или посредством личного вручения в налоговой инспекции.

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

• до момента исчерпания вычета;
• до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

В какой же момент вычет за квартиру, оформленный у работодателя, может быть исчерпан? Для того чтобы понять это, рассмотрим небольшой пример.

Вычет у работодателя: пример расчета

Допустим, гражданин Иванов купил в декабре 2014 года квартиру. В сентябре 2015 года он решил получить налоговый вычет — на основании соответствующих расходов на покупку жилья, у своего работодателя.

Условимся, что стоимость квартиры гражданина Иванова — 2 000 000 рублей без привлечения ипотеки. Ежемесячная зарплата по окладу — 150 000 рублей.

Подсчитываем, что величина ежемесячного подоходного налога с зарплаты Иванова составляет 19 500 рублей (13% от 150 000 рублей).

Также подсчитываем, что величина налогового вычета с расходов на покупку жилья Ивановым составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Таким образом, в 2015 году Иванов будет получать вычет до конца календарного года, поскольку сумма исчисленных с его зарплаты налогов составит 78 000 рублей (19 500 рублей x 4 месяца), что, очевидно, меньше 260 000 рублей вычета.

В феврале 2016 года Иванов вновь продолжил получать вычет у работодателя. Сумма исчисленных с его зарплаты налогов до конца года составит 214 500 рублей (19 500 x 11 месяцев).

Поэтому, нам нужно определить, в каком месяце произойдет исчерпание вычета за квартиру Иванова. Для этого последовательно вычитаем из 292 000 рублей исчисленный ежемесячный НДФЛ с его зарплаты.

292 000 — 19 500 = 273 000. Сумма — больше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан еще до декабря.

273 000 — 19500 = 253 500. Сумма — меньше 260 000, и это значит, что вычет будет исчерпан конкретно в ноябре.

Таким образом, фактически Иванов получает вычет (при сохранении своего оклада):

• с сентября по декабрь 2015 года;
• с февраля по ноябрь 2016 года.

Примечательно, что получение имущественного вычета у работодателя не исключает возможностей гражданина оформить также вычет в виде возврата подоходного налога из бюджета — но только за месяцы, предшествующие тому, в котором в бухгалтерию были поданы рассмотренные нами выше документы. «Возвратный» вычет — как если бы он подавался в обычном порядке (безотносительно факта оформления «зарплатного» вычета), оформляется по окончании календарного года.

Полезно будет рассмотреть еще один вопрос, который волнует многих налогоплательщиков: как получить налоговый вычет через работодателя, если произошла смена места работы?

Вычет у работодателя при смене места работы: нюансы

Прежде всего, отметим, что в соответствии с нормами налогового законодательства, российские налогоплательщики имеют право получать рассматриваемый вид налогового вычета не у одного, а у нескольких работодателей.

При этом, на стадии взаимодействия с ФНС при оформлении вычета необходимо сообщить налоговикам — какая часть из суммы вычета будет получаться у одного работодателя, и какая — у второго, третьего и т. д.

Специалисты ФНС, приняв от налогоплательщика данную информацию, составляют, таким образом, 2 (или больше — по количеству работодателей) отдельных уведомления, что удостоверяют право гражданина на получение вычета у каждого из его работодателей.

Указанный правовой механизм позволяет налогоплательщику без проблем оформить вычет сначала у одного работодателя, а в случае увольнения — и у другого. Правда, для того, чтобы воспользоваться рассматриваемой привилегией у другого работодателя, гражданину нужно будет вновь предоставить документы в ФНС и получить от налоговиков уведомление о праве получения вычета.

Разумеется, во всех фирмах человек должен работать официально — по трудовому договору, а не по гражданско-правовому.

Резюме «Вопрос-ответ»

Можно ли оформить вычет за квартиру в виде возможности законной неуплаты НДФЛ?

Да, это вполне обычный правовой механизм, предусмотренный Налоговым Кодексом и другими нормативными актами. Никто не вправе отказать гражданину в желании получать вычет по соответствующей схеме.

Можно ли оформить вычет сначала у одного работодателя, а затем у другого?

Безусловно. Более того, при желании можно оформить вычет у нескольких работодателей одновременно — при условии, что сумма вычета будет распределена гражданином между отдельными фирмами, в которых он трудится.

Как долго выплачивается вычет за квартиру, оформленный у работодателя?

Вычет, представленный исчисленным и не уплаченным на законных основаниях подоходным налогом, перечисляется гражданину вместе с зарплатой до тех пор, пока сумма вычета не исчерпается или же до конца календарного года.

Заявление на имущественный вычет 2020 года: образец в налоговую и для работодателя — Налоги и право

Вот как все обстоит.

Каждый месяц из зарплаты у таких работников удерживают НДФЛ — налог на доходы физлиц.

Человеку отдают зарплату за вычетом налога, а сам налог перечисляет работодатель. Платит как бы сотрудник, но фактически перевод делает работодатель. Например, при официальной зарплате в 50 тысяч рублей работник получит 43 500 рублей, а 6500 попадут в бюджет. В нашем примере 6500 рублей — это НДФЛ, который человек отдаст государству в знак признательности за его, государства, существование.

Если сотрудник платит НДФЛ, у него может появиться право на налоговый вычет. Например, он купил квартиру, оплатил курсы английского ребенку и операцию маме. Значит, государство разрешит уменьшить налогооблагаемый доход и заплатить меньше налога.

Есть два способа вернуть налог:

1. Подождать год и подать декларацию. Для этого нужно весь год отдавать свои деньги в бюджет, потом заполнять бумаги и ждать четыре месяца.
2. У работодателя в текущем году. Для этого нужно получить уведомление о праве на вычет. И можно не платить НДФЛ сразу же, не дожидаясь следующего года.

У работодателя можно получать не все налоговые вычеты, а только эти:

1. Имущественный вычет при покупке или строительстве жилья.
2. Вычет с процентов по ипотеке.
3. Вычет по расходам на лечение и обучение.
4. Вычет по взносам на негосударственное пенсионное страхование, добровольные взносы и накопительную часть пенсии.
5. Страхование жизни, ДМС.

Еще у работодателя можно получать стандартные вычеты. Но для них другой порядок: не нужно брать уведомление в налоговой, достаточно написать заявление, и доход будут уменьшать автоматически. Например, на 1400 рублей в месяц, если у работника один ребенок, и на 2800 рублей, если детей двое.

Социальные вычеты — это вычеты на лечение, обучение, пенсию и страхование. Такие вычеты предоставляют с того месяца, когда работник принес заявление и уведомление из налоговой. То есть в этом месяце его доход уменьшат на сумму вычета. Если вычет больше зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц.

Например, Павел оплатил в январе 2019 года услуги стоматолога и платные анализы — всего 35 тысяч рублей. В феврале он подаст в налоговую заявление о подтверждении права на вычет. В марте 2019 года ему выдадут уведомление.

Павел не будет ждать 2020 года и подавать декларацию, он заберет 4550 рублей сразу.

В апреле Павел оплатит операцию маме и курсы вождения для себя. Он потратит 70 тысяч рублей и снова возьмет уведомление о праве на вычет. В мае у Павла удержат меньше налога: он получит на 9100 рублей больше обычного.

В нашей супер-полезной еженедельной рассылке

Имущественный вычет положен при покупке жилья. У него лимит не на каждый год, а один на всю жизнь — сейчас это 2 млн рублей.

Особенность этого вычета в том, что у него остаток переносится на следующий год. То есть право на вычет могло появиться два года назад, но весь налог забрать не удалось. Поэтому каждый год можно брать новое уведомление, чтобы сразу не платить налог из зарплаты.

Допустим, у Нины зарплата 40 тысяч рублей. В январе 2019 года Нина купила новостройку в ипотеку. Дом сдадут только в мае, поэтому пока она не имеет права на вычет. Но в мае это право у Нины появится — когда подпишут акт приема-передачи. С января по май 2019 года она все еще будет платить налог на работе.

Когда сдадут квартиру, Нина возьмет уведомление и отнесет его на работу: вот мое право на вычет в сумме 1,5 млн рублей. Уменьшайте мой доход при расчете налога.

Бухгалтерия предоставит Нине вычет с января 2019 года. Но так с начала года у нее удерживали НДФЛ, излишне уплаченную сумму ей вернут вместе с очередной зарплатой. Нина получит весь налог с января — 20 800 рублей за четыре месяца. И с мая у нее перестанут удерживать НДФЛ до конца года. Каждый месяц Нина будет получать все 40 тысяч рублей зарплаты и не будет платить в бюджет по 5200 рублей.

Пакет документов такой же, как для декларации. Хотя справка 2-НДФЛ по правилам не нужна, мы советуем ее прикладывать.

Потому что у налоговой инспекции еще нет данных о ваших доходах и при проверке права на имущественный вычет инспектор может занервничать.

Найдите форму заявления. Проще всего подать заявление в личном кабинете на сайте nalog.ru. Правда, ФНС так глубоко закопала заявление в новом дизайне, что без специальной подготовки найти его почти невозможно.

Вот секретный путь к заветному документу:

Заполните данные о своих расходах. В личном кабинете вас ждет простая и понятная форма для заполнения. Нужно указать, какие расходы вы хотите заявить для вычета, и прикрепить сканы подтверждающих документов. Если на имущественный вычет подавали документы в прошлом году, еще раз они не понадобятся — просто заполните адрес объекта и укажите сумму.

Данные о работодателе есть в справке 2-НДФЛ. Уведомление дают конкретному работодателю, поэтому это важно.

На имущественные и социальные вычеты заполняют разные формы заявлений.

В заявлении на социальный вычет нужно указать расходы, а сумма посчитается автоматически. Там учтутся все нюансы и лимиты по детям, дорогостоящему лечению и вашим личным расходам

Для отправки заявления нужна электронная подпись. Она формируется прямо на сайте налоговой. Это бесплатно, но не быстро. Без такой подписи вы не сможете открыть форму заявления. Если подпись была в старом личном кабинете, в новом дизайне ее придется формировать заново — наберитесь терпения.

Такое может продолжаться часами. В старой версии было быстрее, но рано или поздно все получится и здесь

Отправляйте заявление и ждите, когда будет готово уведомление.

Уведомление для работодателя делают примерно месяц. В старой версии личного кабинета не появлялось никаких сообщений о том, что оно готово, — приходилось звонить в налоговую и спрашивать. После звонка оказывалось, что документ давно ждет, когда его заберут.

Вы тоже не ждите, пока вам его доставят, а сами дергайте инспекторов. Когда пройдет месяц, вам будут обязаны выдать подтверждение для работодателя.

Это уведомление нужно отнести в бухгалтерию. Там же напишите заявление с просьбой предоставить вычет. Больше ничего подтверждать не надо. Никаких справок, договоров на квартиру и деклараций от вас не нужно. Работодатель не будет проверять право на вычет: это сделала налоговая.

Напишите работодателю заявление, что сначала просите предоставить вам социальный вычет, а когда он закончится — имущественный. Так выгоднее, потому что остаток социального вычета не переносится на следующий год и просто сгорит. А имущественный вычет можно получать хоть десять лет.

Нет, если в 2018 году вы оплатили лечение, то возвращать будете тот налог, который платили именно в 2018 году. Если не успели сделать это через работодателя, теперь только по декларации. С 2018 года нельзя перенести социальный вычет на 2019 год.

А вот с имущественным так можно. Если заплатили за квартиру в 2018 году, но налог пока не забрали, можете заявить право на вычет в 2019. Хотя выгоднее убить двух зайцев: подайте декларацию за 2018 год, заберите налог. И получите уведомление на 2019 год, чтобы не платить его с остатка расходов прямо сейчас.

Да, обязательно. Каждый год — новое уведомление. Даже если получаете вычет по той же квартире, все равно нужно брать новое уведомление.

Если еще не сделали этого, поторопитесь. Пока вы бесплатно кредитуете государство. Оно это вряд ли оценит.

Налоговый вычет через работодателя в 2019 году

Уважаемые посетители нашего юридического портала «SocLgoty.ru». Сегодня мы представим вашему вниманию налоговый вычет, который оформляется непосредственно через работодателя. Ранее мы акцентировали внимание на возврате через ФНС. Теперь же поговорим о преимуществах, недостатках и особенностях получения соответствующей льготы на предприятии.

Как получить налоговое возмещение быстрее и проще, это вычет на работе, стремится большое количество читателей. Популярность такого метода связана с отсутствием необходимости заполнения декларации. Пакет документов для работодателя меньше стандартного списка. Давайте же разбираться с тонкостями такой процедуры.

В статье 231 НК РФ оговаривается возможность возврата излишков уплаченного подоходного сбора.

Понятие и способы оформления вычета

Имущественный налоговый вычет – разновидность послабления государственного значения, которая предоставляется добросовестным налогоплательщикам. Если за сотрудника есть регулярные отчисления НДФЛ в бюджет, то он может получить возврат при тратах на социально значимые нужды. Оформить его можно двумя способами:

• у работодателя;
• через ФНС.

На заметку! Вычет не назначается автоматически, а только по заявлению претендента.

Суть в том, что государство предлагает гражданину получить некую компенсацию по определенным видам трат, в числе которых оплата за образовательные и медицинские операции, а также покупка жилой площади. Для получения возврата можно обращаться в ФНС лично, через законного представителя или же через работодателя.

Особенности получение налогового возврата в форме вычета у работодателя

Одно из главных преимуществ, которым отличается компенсация через работодателя – минимальный список документов. Главное, что претенденту не нужно подавать форму 3-НДФЛ, с заполнением которой у многих заявителей возникают сложности. Но без посещения ФНС обойтись не удастся.

Плюсы заявления возврата на предприятии:

• отсутствие необходимости подачи декларации;
• возможность оформить возврат сразу после траты, не дожидаясь окончания отчетного периода;
• минимальный набор документов;
• ускоренная камеральная проверка;
• более ранний период возврата (начисления начинаются в первую же зарплату после назначения).

Что касается набора документов, то действительно для работодателя этот список минимальный. Но для ФНС всё-таки придется подготовить исчерпывающий список бумаг. На их основании выдается подтверждение права налогоплательщика на преференцию.

Минусы оформления на предприятии:

• невозможность получения всей суммы сразу;
• необходимость обращения в ФНС для подтверждения вычетного права.

Пожалуй, один из самых больших недостатков такого способа оформления – невозможность получить весь возвратный лимит сразу. В зарплату претендента ежемесячно включают начисления, которые должны были бы пойти на погашение подоходного налога. Этот сбор не изымают до тех пор, пока не покроется вся сумма.

Пример: Полянский А. И. получил основание на вычет 40 000 за курсы повышения квалификации. Ему полагается 5200 рублей возврата. Заработная плата Полянского в месяц достигает отметки 20 000 рублей. Это значит, что ежемесячно к ЗП ему будут добавлять 2 600 рублей (20 000*13%=2600). Значит, полный возврат ему будет обеспечен за 2 месяца.

При незначительных суммах НВ через работодателя оправдывает себя. Ежемесячно, работник получает некую прибавку, которую он может тратить уже сейчас. Но если взять имущественный возврат, где фигурируют крупные суммы, то заявителю хочется получить деньги одной суммой, чтоб правильно ими распорядиться.